Tax Loss Harvesting
Strumenti per i consulenti
Tax Loss Harvesting
Raccogli le perdite in conto capitale per compensare le plusvalenze dei clienti
Lo strumento di raccolta delle perdite fiscali di IBKR aiuta i consulenti finanziari a ridurre potenzialmente la responsabilità fiscale dei loro clienti raccogliendo facilmente le perdite su più attività per più clienti contemporaneamente.
Funzioni principali e vantaggi
- La possibilità di osservare e identificare continuamente tutte le opportunità per ridurre le tasse.
- Identificare simultaneamente i titoli (lunghi o corti) con perdite non realizzate in tutti i conti dei clienti.
- Sarà possibile trovare titoli sostitutivi e allocare facilmente i proventi nei titoli sostitutivi selezionati.
- Identificare le perdite e fare transazioni al livello del lotto, e non solo a livello della posizione intera. Ciò può essere vantaggioso nei casi in cui il titolo presenta guadagni complessivi, ma alcuni lotti sono in perdita.
- - Sapere immediatamente quale parte delle perdite previste saranno perdite consentite rispetto a quelle non consentite. . L'IRS ha regole severe in materia di wash-sale che influenzano la percentuale di perdite ammesse.
Inoltre, gli investitori possono gestire in maniera proattiva i guadagni e le perdite modificando il metodo di abbinamento dei lotti fiscali (tax-lot matching) tramite il Tax Optimizer di IBKR.
Per maggiori informazioni sulla fiscalità, visita le Domande frequenti sulle informazioni fiscali e sulla reportistica.
Informative
Le proiezioni o altre informazioni generate da Tax Loss Harvesting o dal Tax Optimizer che riguardano l’esito di vari investimenti sono di natura ipotetica e non riflettono i risultati di investimenti veri e propri. Tali informazioni non vanno quindi considerate come una garanzia di risultati futuri. Ti ricordiamo che i risultati ottenuti dall'utilizzo dello strumento potrebbero variare nel tempo.
Le informazioni qui contenute non vanno in alcun modo intesi come una forma di consulenza fiscale. Queste informazioni non devono essere usate dal lettore o dai contribuenti come un modo per evitare sanzioni fiscali previste dalla normativa e dai regolamenti fiscali in vigore a livello federale, statale, locale, etc. È inoltre importante riconoscere che non è possibile fare affidamento a queste informazioni per risolvere alcun tipo di controversia tributaria.
L'IBKR non fornisce consulenza legale o fiscale e nulla di quanto contenuto nel presente strumento Tax Loss Harvesting deve essere interpretato come consulenza fiscale. Lo strumento Tax Loss Harvesting è stato concepito per semplificare il calcolo dei potenziali vantaggi fiscali derivanti dalla vendita di titoli soggetti a perdita e, se lo si sceglie, dalla loro sostituzione con altri titoli selezionati dall'utente. La normativa fiscale è complessa e soggetta a cambiamenti. Le plusvalenze non sono tassate in tutte le giurisdizioni e pertanto lo strumento Tax Loss Harvesting potrebbe non essere adatto ai residenti fiscali di alcune giurisdizioni. Si consiglia di consultare un consulente fiscale per determinare la propria situazione specifica.
IBKR FORNISCE LO STRUMENTO PER IL TAX LOSS HARVESTING SOLO A SCOPO INFORMATIVO. È DI NATURA FATTUALE, NON TIENE CONTO DELLA SITUAZIONE PERSONALE DELL'UTENTE E NON È DA INTENDERSI COME UNA RACCOMANDAZIONE ALL'ACQUISTO O ALLA VENDITA DI TITOLI O UN'OFFERTA O SOLLECITAZIONE ALL'ACQUISTO O ALLA VENDITA DI TITOLI. Non prende in considerazione le posizioni che l'utente potrebbe detenere o le transazioni che potrebbe intraprendere in altri conti (compresi quelli di IBKR) e l'effetto che avrebbero su qualsiasi transazione intrapresa con lo strumento di Tax Loss Harvesting.
Lo strumento di raccolta delle perdite fiscali cerca di massimizzare le perdite a breve o a lungo termine, come selezionato dall'utente all'interno dello strumento, e sovrascrive qualsiasi metodo di abbinamento delle partite fiscali predefinito altrimenti applicabile all'utente o alle impostazioni del tuo conto. Se si seleziona "qualsiasi posizione con perdita in conto capitale", lo strumento di Tax Loss Harvesting cerca di massimizzare le perdite.
I non residenti negli Stati Uniti devono essere consapevoli del fatto che lo strumento di recupero delle perdite fiscali distingue tra perdite in conto capitale a breve termine e perdite in conto capitale a lungo termine in base alle definizioni dell'IRS che si applicano ai residenti negli Stati Uniti; allo stesso modo, anche l'applicazione della regola circa le vendite fittizie (wash-sale) si basa sulle definizioni dell'IRS e si applica ai residenti negli Stati Uniti.
La IBKR non fornisce alcuna garanzia, espressa o implicita, in merito all'accuratezza dei dati o dei risultati ottenuti dal loro utilizzo e declina qualsiasi responsabilità derivante dall'uso degli stessi. L'IBKR non garantisce che le ipotesi siano accurate per la vostra situazione particolare.
Le informazioni fornite nell'ambito dello strumento Tax Loss Harvesting non devono essere utilizzate per determinare l'eventuale carico fiscale. Lo strumento Tax Loss Harvesting non è destinato a essere utilizzato allo scopo di evitare eventuali sanzioni imposte dalle autorità fiscali.
Utilizzando lo strumento Tax Loss Harvesting per il recupero delle perdite fiscali, l'utente accetta di aver letto e compreso le esclusioni e le limitazioni di responsabilità di cui sopra e che non cercherà di ritenere IBKR responsabile per qualsiasi reclamo o causa di azione derivante dall'utilizzo dello strumento di Tax Loss Harvesting.